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企业上市融资疑难问题解释(二十六)

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申请文件的制备

上市申请文件包括:招股说明书与发行公告:招股说明书(申报稿)、招股说明书摘要(申报稿);发行公告(发行之前提供);发行人关于本次发行的申请以及授权文件;发行人关于本次发行的申请报告;发行人董事会有关本次发行的决议;发行人股东大会有关本次发行的决议;保荐人关于本次发行的文件:发行保荐书;会计师关于本次发行的文件:财务报表及审计报告、盈利预测报告以及审核报告;内部控制鉴证报告;经注册会计师核验的非经常性损益明细表;发行人的设立文件:企业法人营业执照、发起人协议、发起人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件、公司章程;发行人律师关于本次发行的法律意见书、律师工作报告;关于本次发行募集资金运用的文件:募集资金投资项目的审批、核准或备案文件;发行人拟收购资产(或股权)的财务报表、资产评估报告以及审计报告、发行人拟收购资产(或股权)的合同或合同草案;与财务会计资料相关的其他文件;其他文件:产权和特许经营权证书、有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺、国有资产管理部门出具的国有股权设置批复文件以及商务部出具的外资股确认文件、发行人生产经营和募集资金投资项目符合环境保护要求的证明文件、重要合同(商标专利专有技术等知识产权许可使用协议、重大关联交易协议等)、保荐协议和承销协议、发行人全体董事对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书、特定行业(或企业)的管理部门出具的相关意见。

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